Какие документы нужны для налогового вычета при покупке квартиры?

Уплата налогов является неотъемлемой частью жизни любого гражданина, так как все получаемые доходы, в обязательном порядке должны облагаться налогом.

Государство со своей стороны предоставляет гражданам поддержку в виде налогового вычета.

Возможность получения такой льготы имеют те, кто приобрел в собственность объект жилой недвижимости.

Для использования права необходимо знать все основные правила, связанные с оформлением вычета и подготовкой необходимых бумаг.

Что представляет собой вычет

Налоговый вычет, предоставляемый при покупке любого вида жилой недвижимости, в том числе приобретаемой за счет привлечения ипотечных средств, представляет собой сумму подоходного налога, возвращаемую за счет государства, либо получение возможности освободиться на определенное время от уплаты НДФЛ.

Особенности:

• Любой, официально работающий гражданин, должен от получаемого дохода платить в счет государства 13 %. Именно этот размер процентов и можно вернуть при приобретении жилой недвижимости в собственность.
• К начислению положена не вся уплаченная сумма, а только процент от нее, равный 13. Удерживается он с суммы, равной 2 млн. руб. В итоге получаемая сумма будет равна 260 тыс. рублей.
• Рассчитывать на больший размер могут те, кто приобрел жилье не за наличный расчет, а с привлечением кредитных средств. Оформив ипотеку, можно рассчитывать на получение процентов с сумму в 3 млн. рублей. В итоге  можно получить 390 тыс. рублей.

Вопрос, касающийся получения вычета, волнует многих пенсионеров. Здесь стоит отметить, что право на него они не теряют.

В данном случае следует обратить внимание на два нюанса:

1. Гражданин, после выхода на пенсию, продолжил трудиться и с его доходов производится положенное отчисление.
2. Гражданин, после выхода на пенсию уволился с работы. В таком случае он имеет право получить выплату за три предыдущих рабочих года.

Право на получение суммы теряется в том случае, когда гражданин полностью ее выберет. Никаких определенных ограничительных сроков для получения вычета не установлено.

Если выбрать всю сумму в текущем году не получилось, то воспользоваться вычетом можно в следующем календарном периоде. Получение начисленной суммы будет длиться до тех пор, пока вся она не будет получена полностью.

Подавать бумаги не обязательно сразу после приобретения жилья, воспользоваться таким правом можно в любое удобное время. Главное, не пропустить ежегодный налоговый период для подачи бумаг. Узнать точные сроки можно в местной инспекции.

Налоговые правила

Законодательные поправки, касающиеся налогового вычета в статье 220 НК РФ, установили определенную временную границу – 1.01.2014 года.

Дата касается недвижимости, приобретенной после этой даты.

Что это означает на практике? И как определиться с тем, можно ли выбрать всю положенную сумму или нет?

Ранее указанной даты, граждане могли рассчитывать на получение процентной суммы только один раз. Например, была приобретена жилая недвижимость, стоимость которой составила 1 600 000 рублей.

Положенный вычет составит 208 тысяч рублей. Получается, что выбрать оставшуюся сумму в размере 52 000 рублей налогоплательщики не могли.

Равный остаток он сможет выбрать в том случае, если спустя время приобретет вновь новое жилье. Количество заключаемых сделок, в таком случае, не будет иметь существенной роли.

Таким образом, выбрав всю положенную сумму в размере 260 000 руб., право на получение вычета теряется.

По-другому обстоит дело с недвижимостью, приобретенной в ипотеку. Новые налоговые правила не будут иметь на нее распространение.

Получается, что если получить сумму в размере 3 000 000 рублей не получилось, то приобретая новую квартиру, недополученный остаток потеряется.

Список документов

Для получения положенной суммы потребуются следующие документы:

• Декларация по форме 3-НДФЛ. Заполняется самостоятельно, либо при помощи налогового специалиста.
• ИНН.
• Заявление.
• Заявление, с указанием расчетного счета, на который будут переводиться средства. Это может быть банковская или сберегательная карта. Если в наличии нет подходящего счета, то отрыть его можно в любом отделении банка. Позаботиться об этом стоит заранее.
• Справка о доходах, заверенная печатью работодателя.
• Паспорт заявителя (копия всех заполненных страниц).
• Договор, подтверждающий приобретение жилья и акт приема-передачи.
• Правоустанавливающие документы на жилье.
• Копии свидетельства о заключении брачных отношений (если жилье покупалось в официальном браке) и если имеются, о рождении общих детей.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы, поэтому, перед подачей бумаг, следует заранее получить консультацию налогового специалиста.

Расширенным будет пакет документов для приобретения жилья в ипотеку. В частности, к основным бумагам, в обязательном порядке будут прилагаться:

• Кредитный договор с банковским учреждением.
• Справка, указывающая на размер удерживаемых процентов за год. Иногда, налоговые инспекторы могут запросить копии платежных документов, подтверждающих внесение платежей по кредиту.

Чтобы налоговая служба приняла документы, и процесс перечисления вычета не задерживался, обращаться следует сразу с полным, достоверным пакетом бумаг.

Подаются документы в территориальное отделение ФНС. Проверка предоставленных сведений занимает около трех месяцев, после чего заявителя уведомят о принятом решении по телефону или на его адрес придет официальное письмо.

Положенная сумма вычета начисляется на указанный в заявлении счет в течение месяца.Получить вычет можно не только через налоговый орган, но и через постоянное место работы.

Для этого потребуется подать уведомление о том, какой способ получения суммы выбран. Если заявление будет принято и удовлетворено, то инспекция сама направит уведомление в место, где трудится заявитель.

Государство дает своим гражданам выбрать, каким именно способом получать налоговый вычет: через налоговую службу или непосредственного работодателя.

Отказ в получении

Не всегда положенную сумму можно получить без проблем. Чтобы не возникало трудностей, следует знать основные причины отказа:

• По сделке купли-продажи, стороны являются взаимосвязанными, то есть имеют родственную связь или имеют статусы руководитель-подчиненный.
• Покупка квартиры осуществлялась за счет работодателя.
• Оплата по сделке производилась за счет материнского капитала или различных субсидий, сертификатов и пр. Получить процент вычета можно только с той суммы, которая вносилась за свой счет.

Для подачи всех бумаг, достаточно посетить инспекцию один раз, после чего ожидать положенный срок для получения вычета. Главное, чтобы весь пакет бумаг соответствовал требованиям.

В любом случае, не стоит бояться процесса возврата налогов, так как, по сути, это стандартная процедура, не требующая особых познаний или навыков. Для налоговых органов, это стандартная процедура.

Во многих отделениях имеются специальные «окна», принимающие заявления именно по вычетам, что позволяет избежать больших очередей.